1 marca ruszył autozapis do Pracowniczych Planów Kapitałowych. Z początkiem marca ruszył autozapis do Pracowniczych Planów Kapitałowych. Jeśli pracownicy (odprowadzający składki emerytalno-rentowe) nie złożą deklaracji o rezygnacji z programu, staną się automatycznie jego uczestnikami. Na czym polegają PPK? Przedstawiamy zbiór najważniejszych informacji. Autozapis do PPKZgodnie z ustawą o pracowniczych planach kapitałowych w tym roku odbędzie się tzw. autozapis do PPK. Odbywa się on co cztery lata. Kolejny tzw. autozapis odbędzie się w 2027 roku. Do 28 lutego 2023 roku pracodawca miał obowiązek poinformować o tzw. ponownym autozapisie do PPK osoby, które złożyły deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat. Od 1 kwietnia pracodawca wznowi za taką osobę dokonywanie wpłat do PPK. 28 lutego wygasły deklaracje o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK. Kolejną deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK, pracownik może złożyć od 1 marca. Będzie ona obowiązywała do momentu złożenia wniosku o dokonywanie wpłat do PPK, bądź do kolejnego tzw. autozapisu, który odbędzie się w 2027 roku. #wieszwiecejPolub nasOd 1 kwietnia pracodawcy będą dokonywać wpłat za uczestników PPK z wyłączeniem osób, które złożą ponownie rezygnację z dokonywania wpłat do PPK. Przekazanie składek do instytucji finansowych za osoby, które dołączą do PPK w ramach autozapisu, jest możliwe między 1 a 17 kwietnia.– Osoby, które oszczędzają i chcą nadal oszczędzać w PPK – a jest ich prawie 2,6 mln – w związku z rozpoczętym w środę autozapisem nie muszą robić kompletnie nic. Dalej będą oszczędzać, ich autozapis nie dotyczy. Kolejna grupa to osoby, które kiedyś wypisały się z PPK, ale zdecydowały się teraz, że chcą jednak oszczędzać w PPK – one także nie muszą nic robić, bo autozapis – jak sama nazwa wskazuje – zrobi to za nich. Staną się automatycznie uczestnikami PPK. Trzecia grupa to osoby, które kiedyś się wypisały i nadal chcą podtrzymać swoją decyzję – one powinny między 1 a 31 marca – najlepiej przed datą swojej wypłaty, żeby później nie trzeba było robić korekt – złożyć w kadrach pracodawcy deklarację rezygnacji. To prosta deklaracja, można wykorzystać tutaj załącznik do odpowiedniego rozporządzenia, albo po prostu samemu napisać oświadczenie o rezygnacji. Wówczas nie staną się uczestnikami PPK – informował Bartosz Marczuk, wiceprezes Polskiego Funduszu Rozwoju. Poniżej przedstawiamy najważniejsze pytania i odpowiedzi dotyczące zasad działania PPK, które przedstawiono na stronach mojeppk.pl. oraz biznes.gov.pl.Na czym polega oszczędzanie w PPK? PPK to program długoterminowego oszczędzania w miejscu pracy, w którym na prywatny rachunek pracownika wpływają wpłaty od pracodawcy, wpłaty samego pracownika oraz wpłata powitalna i dopłaty roczne od państwa. Instytucja, która prowadzi PPK, wybierana jest przez pracodawcę w porozumieniu z przedstawicielstwem pracowników. Środki gromadzone w programie PPK inwestowane są w fundusze zdefiniowanej daty, dopasowane strukturą inwestycji do wieku uczestników. Fundusz, w którym oszczędzamy (fundusz inwestycyjny, fundusz emerytalny lub ubezpieczeniowy fundusz kapitałowy), lokuje gromadzone przez nas oszczędności w papiery wartościowe i inne prawa majątkowe. Celem programu PPK jest zgromadzenie dodatkowych oszczędności na okres po zakończeniu aktywności zawodowej i choć środki z PPK uczestnik może wycofać wcześniej (zwrot), to jednak najbardziej opłacalne jest odkładanie środków i inwestowanie ich w długim okresie. PPK to program, którego siła tkwi w systematyczności - podstawowej zasadzie długoterminowego oszczędzania - regularne inwestowanie stałych kwot powoduje, że krótkotrwałe wahania koniunktury mają zdecydowanie mniejszy wpływ na cały portfel inwestycji. Specyfika gromadzenia oszczędności w funduszach ze swojej istoty związana jest z ryzykiem. Niemniej w przypadku funduszy zdefiniowanej daty ryzyko to jest minimalizowane dzięki szczególnym rozwiązaniom wdrożonym w programie PPK - począwszy od rygorystycznych warunków, które zobowiązane są spełniać instytucje oferujące zarządzanie PPK, poprzez ustanowienie nad nimi nadzoru Komisji Nadzoru Finansowego i ustawowe uregulowanie zasad polityki inwestycyjnej (zmieniającej się wraz z wiekiem uczestnika) oraz określenie limitów kosztów zarządzania. Dla kogo jest PPK?PPK obejmowani są pełnoletni zatrudnieni pracujący na umowy, od których odprowadzane są obowiązkowe składki emerytalno-rentowe. Są to:• pracownicy (osoby zatrudniona na podstawie umowy o pracę, powołania, wyboru, mianowania lub spółdzielczej umowy o pracę);• osoby fizyczne wykonujące pracę nakładczą;• członkowie rolniczych spółdzielni produkcyjnych lub spółdzielni kółek rolniczych;• osoby fizyczne - wykonujące pracę na podstawie umowy agencyjnej lub umowy zlecenia albo innej umowy o świadczenie usług;• członkowie rad nadzorczych wynagradzanych z tytułu pełnienia tych funkcji;• osoby przebywające na urlopach wychowawczych lub pobierające zasiłek macierzyński lub zasiłek w wysokości zasiłku macierzyńskiego.Skąd bierze się wartość środków zgromadzonych w PPK? Pieniądze wpłacane na rachunek PPK są przeliczane na jednostki uczestnictwa/jednostki rozrachunkowe funduszu, w którym oszczędzasz, a na Twoim rachunku PPK zapisywana jest liczba tych jednostek. Wartość jednostki zależy od wyceny aktywów i zobowiązań funduszu i może podlegać codziennym zmianom, co powoduje, że wartość środków na rachunku PPK najczęściej nie odpowiada wartości wpłat do PPK. Wartość środków na rachunku PPK może być wyższa lub niższa niż dokonane na niego wpłaty – dla uczestnika PPK będzie to oznaczać odpowiednio zysk albo stratę. Wartość środków zgromadzonych na rachunku PPK uwzględnia dokonane na ten rachunek wpłaty, wynik inwestycyjny i dokonane przez Ciebie transakcje na danym rachunku (np. wypłaty czy zwroty). Jak sprawdzić, czy oszczędzam w PPK? W celu sprawdzenia, czy jesteś uczestnikiem PPK, powinieneś zgłosić się do swojego pracodawcy. Zapytaj bezpośrednio w dziale kadr i płac, czy pracodawca zawarł w Twoim imieniu i na Twoją rzecz umowę o prowadzenie PPK (zapisał Cię do PPK). Pamiętaj, że w dokumencie RMUA, który otrzymujesz od swojego pracodawcy, możesz sprawdzić, czy pracodawca nalicza dla Ciebie wpłaty do PPK. RMUA to informacja miesięczna dla osoby ubezpieczonej, która dotyczy składek ZUS naliczonych od wynagrodzenia. W dokumencie tym płatnik składek (czyli pracodawca) wskazuje również kwotę finansowanej dla pracownika wpłaty do PPK. Czy mogę zmienić instytucję finansową, w której oszczędzam? Nie. Pracownik nie może tego zrobić. Instytucję finansową może natomiast zmienić pracodawca. W takiej sytuacji ma on obowiązek niezwłocznie (nie później niż w terminie 7 dni od dnia zawarcia umowy o zarządzanie PPK z nową instytucją finansową) zawrzeć umowy o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz pracowników, którzy w dniu poprzedzającym dzień zawarcia przez pracodawcę umowy o zarządzanie PPK z inną instytucją mieli zawartą umowę o prowadzenie PPK. Czym jest rachunek PPK? W programie PPK uczestnik posiada swój prywatny, indywidualny rachunek PPK – tam trafiają wszystkie wpłaty, finansowane przez pracownika i pracodawcę oraz wpłata powitalna i dopłaty roczne od państwa. Pracownik może posiadać wiele rachunków PPK w różnych instytucjach finansowych. Pieniądze wpłacane na rachunek PPK są przeliczane na jednostki uczestnictwa albo jednostki rozrachunkowe funduszu, w którym oszczędzamy, a na naszym rachunku PPK zapisywana jest liczba tych jednostek. Wartość jednostki zależy od wyceny aktywów i zobowiązań funduszu oraz może podlegać codziennym zmianom, co powoduje, że wartość środków na rachunku PPK najczęściej nie odpowiada wartości wpłat do PPK. Wartość środków na rachunku PPK może być wyższa lub niższa niż dokonane na niego wpłaty – dla uczestnika PPK będzie to oznaczać odpowiednio zysk albo stratę. Oszczędzający w PPK mają nieograniczony dostęp do informacji o bieżącej wysokości środków na rachunku PPK bezpośrednio w instytucji finansowej oraz mogą podejmować swobodne decyzje dotyczące m.in. wycofania środków z PPK czy przenoszenia oszczędności pomiędzy funduszami zdefiniowanej daty. Jak uzyskać dostęp do rachunku PPK w instytucji finansowej? Niezwłocznie po zapisaniu pracownika do PPK (zawarciu w jego imieniu umowy o prowadzenie PPK), instytucja finansowa zobowiązana jest udostępnić mu informację o zawarciu tej umowy. W takim „pakiecie powitalnym” od instytucji finansowej powinny znaleźć się informacje jak zalogować się na swój rachunek PPK. Jeśli nie otrzymałeś informacji o przystąpieniu do PPK - ani pocztą tradycyjną, ani elektronicznie, powinieneś zgłosić się do instytucji finansowej, która prowadzi Twój rachunek i poprosić o instrukcję zalogowania się do serwisu klienta. Czym są fundusze zdefiniowanej daty? Bez względu na to, jaka instytucja finansowa zostanie wybrana do prowadzenia PPK, środki będą gromadzone w ramach funduszy zdefiniowanej daty (FZD). Każda z instytucji, która oferuje zarządzanie PPK, powinna oferować możliwość lokowania środków gromadzonych w ramach PPK w co najmniej 9 takich funduszach dla pięcioletnich przedziałów rocznikowych osób, które mogą przystąpić do PPK. Zdefiniowana data FZD to rok, w którym wiek 60 lat osiągną osoby urodzone w roku stanowiącym środek przedziału roczników, dla których fundusz jest dedykowany. Każdy pracownik, rozpoczynający oszczędzanie w PPK, zostanie automatycznie przypisany do określonego funduszu zdefiniowanej daty, w zależności od swojej daty urodzenia. Nazwa FZD określa zdefiniowaną datę funduszu. Kiedy mogę wypłacić pieniądze z PPK? Przed ukończeniem 60 r.ż. uczestnik PPK może, bez podania przyczyny, wycofać całość środków z rachunku PPK, czyli dokonać zwrotu środków (uwaga: zwrot środków wiąże się z pomniejszeniami). Docelowo, standardowej wypłaty środków z PPK (bez pomniejszeń) można dokonać dopiero po ukończeniu 60 r.ż. Uczestnik PPK może również skorzystać z oszczędności zgromadzonych w PPK, dokonując wypłaty środków w tzw. szczególnych sytuacjach życiowych (poważna choroba lub wypłata na wkład własny przy kredycie hipotecznym). Pamiętaj! Wszystkie dyspozycje dotyczące środków zgromadzonych na rachunku PPK składasz bezpośrednio do instytucji finansowej, która prowadzi ten rachunek. Na jakich zasadach mogę dokonać zwrotu środków z PPK? Dopóki nie skończysz 60 lat, możesz w dowolnym momencie i bez podania przyczyny wycofać swoje oszczędności z rachunku PPK, dokonując zwrotu środków. Po złożeniu wniosku o zwrot środków do instytucji finansowej (wycofanie wszystkich oszczędności z rachunku PPK), otrzymasz zgromadzone przez siebie środki, pomniejszone o: • podatek od zysków kapitałowych, • 30% środków pochodzących z wpłat pracodawcy - pobrane 30% zostanie przekazane do ZUS i zaewidencjonowane na Twoim indywidualnym koncie jako Twoja składka na ubezpieczenie emerytalne, • środki pochodzące z wpłaty powitalnej i dopłat rocznych od państwa. Czym jest wypłata z PPK w tzw. szczególnych sytuacjach życiowych? Wypłata środków w szczególnych sytuacjach życiowych dotyczy wypłaty środków w przypadku: • poważnej choroby uczestnika PPK, jego małżonka lub dziecka (wypłata do 25% środków z rachunku PPK, bez obowiązku zwrotu), • pokrycia wkładu własnego w związku z zaciągnięciem kredytu hipotecznego np. na budowę domu lub zakup mieszkania, ale tylko dla uczestników PPK przed 45. rokiem życia (do 100% środków z rachunku PPK, z obowiązkiem zwrotu w ciągu maksymalnie 15 lat). Przy wypłacie środków w przypadku choroby lub na cele mieszkaniowe uczestnik PPK nie zapłaci podatku od zysków kapitałowych. Jak wygląda wypłata z PPK po ukończeniu 60 r.ż.? Po ukończeniu 60. roku życia uczestnik PPK może rozpocząć proces wypłat zgromadzonych oszczędności, bez względu na to, czy wciąż pracuje, czy nie. Najkorzystniejszą opcją jest wypłata środków w formie, która nie wiąże się z koniecznością zapłaty podatku od zysków kapitałowych, czyli wypłata: • 75% środków w co najmniej 120 miesięcznych ratach (czyli przez 10 lat lub więcej), a pozostała część – jednorazowo, • całości środków w co najmniej 120 miesięcznych ratach, • na polisę w zakładzie ubezpieczeń z prawem do świadczenia okresowego lub dożywotniego, • na rachunek terminowej lokaty oszczędnościowej na warunkach określonych w ustawie, • w formie świadczenia małżeńskiego (w co najmniej 120 miesięcznych ratach).