Nowe stawki na 2026 rok. Pod koniec listopada Ministerstwo Rodziny i Polityki Społecznej opublikowało limity wpłat na IKE, IKZE i OIPE, które będą obowiązywały w 2026 roku. Wyjaśniamy, czym różnią się te programy i dla kogo każdy z nich jest szczególnie korzystny. Indywidualne Konto Emerytalne, czyli IKE, to forma długoterminowego oszczędzania, w której największą korzyścią jest zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych. Oznacza to, że po spełnieniu ustawowych warunków – przede wszystkim osiągnięciu odpowiedniego wieku oraz dokonywaniu wpłat przez co najmniej pięć lat – wypłata zgromadzonych środków nie jest obciążona tzw. podatkiem Belki. IKE można prowadzić w różnych instytucjach finansowych, m.in. w bankach, domach maklerskich i towarzystwach funduszy inwestycyjnych.Czytaj także: Nie każdemu przysługuje 800 plus. Pięć konkretnych wyjątkówIKE i IKZE – różniceIKZE, czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, działa na nieco innych zasadach. W tym przypadku największą zaletą jest bieżąca ulga podatkowa. Wpłaty na IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania w rocznym zeznaniu PIT, co oznacza realną oszczędność podatkową już w trakcie odkładania środków. Przy wypłacie pieniędzy obowiązuje preferencyjny podatek, który w praktyce bywa znacznie korzystniejszy niż standardowe opodatkowanie dochodów kapitałowych.Środki zgromadzone na IKE oraz IKZE mogą być lokowane m.in. na lokatach bankowych, w funduszach inwestycyjnych, ETF-ach, obligacjach czy akcjach. Sposób inwestowania można dopasować do własnej skłonności do ryzyka. Jest uzależniony od tego, w jakiego typu instytucji oszczędzający zakłada konto.Czym jest OIPE?OIPE, czyli Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny, to rozwiązanie działające w Polsce od 2024 roku w ramach regulacji Unii Europejskiej. Umożliwia gromadzenie pieniędzy w jednym produkcie, nawet jeśli zmienia się kraj zatrudnienia, bez konieczności zamykania konta i bez utraty wypracowanych pieniędzy.OIPE opiera się na z góry określonych strategiach inwestycyjnych, które automatycznie dostosowują poziom ryzyka do wieku oszczędzającego – im jest on starszy, tym ryzyko niższe.Zobacz też: „1000 plus”, czyli nowe świadczenie dla rodziców. Kto z niego skorzysta?Limity IKE, IKZE, OIPE w 2025 i 2026 rokuIstnieją limity kwot, które można wpłacić na swoje konto w ramach każdego z tych programów. W 2025 roku maksymalna kwota wpłat na IKE wynosi 26 019 zł. Taki sam limit obowiązuje również dla OIPE.W przypadku IKZE limit jest niższy i wynosi 10 407,60 zł dla osób fizycznych oraz 15 611,40 zł w przypadku osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą.W obwieszczeniu opublikowanym przez ministerstwo potwierdzono, że w 2026 roku wszystkie te limity zostaną podwyższone. Maksymalna wpłata na IKE wzrośnie do 28 260 zł, a identyczny limit będzie obowiązywał dla OIPE.W przypadku IKZE roczny limit zwiększy się do 11 304 zł dla osób fizycznych oraz do 16 956 zł dla przedsiębiorców. Limit niewykorzystany w danym roku nie przechodzi na kolejny rok, tylko przepada.Czytaj także: Nowe wsparcie dla rodzin. Można już składać wnioski o bon ciepłowniczyIKE, IKZE, OIPE – dla kogo?IKE jest szczególnie korzystne dla osób, które nie chcą płacić podatku od wypracowanych zysków w przyszłości i planują długoterminowe inwestowanie kapitału. Przykładowo: osoba wpłacająca co roku 20 000 zł na IKE – przyjmijmy średnią stopę wzrostu na poziomie 5 proc. – w ciągu 25 lat zaoszczędzi ok. 950 000 zł. Gdyby zgromadziła takie środki na zwykłym rachunku inwestycyjnym, od zysku musiałaby zapłacić 19 proc. podatku. W IKE całą tę kwotę ma dla siebie.IKZE z kolei najlepiej sprawdza się u osób aktywnych zawodowo, które płacą podatek dochodowy według wyższych stawek i chcą uzyskać natychmiastową ulgę podatkową. Podatnik rozliczający się według stawki 32 proc., który w 2025 roku wpłaci maksymalny limit 10 407,60 zł na IKZE, obniży swój podatek o około 3330 zł już w danym roku. Realny koszt inwestycji jest więc niższy niż wpłacana kwota.OIPE to rozwiązanie dla osób, które rozważają pracę za granicą. Nie trzeba bowiem zamykać konta przy zmianie miejsca zamieszkania. Środki mogą być dalej gromadzone w ramach jednego produktu emerytalnego.